Panttauksen kohteena voi olla esimerkiksi kiinteistö, asunto-osakkeet tai muu omaisuus. Panttauksen perusteella pantinsaajalle syntyy panttioikeus, joka antaa oikeuden saada suoritus pantin arvosta, jos velallinen ei täytä velvoitettaan.
Pantinsaajalla on etuoikeus saada suoritus pantin arvosta ennen vakuudettomia velkojia. Panttioikeus ei kuitenkaan tarkoita omistusoikeuden siirtymistä pantattuun omaisuuteen, vaan ainoastaan oikeutta saada suoritus pantin arvosta laissa säädetyin edellytyksin.
Kiinteistön panttaus
Kiinteistön panttaus perustuu kiinnityksen perusteella muodostettuun panttikirjaan, joka annetaan pantinsaajalle vakuudeksi.
Panttivastuun määrä ei voi olla suurempi kuin panttikirjaan merkitty kiinnityksen määrä. Kiinteistöön kohdistuvien panttikirjojen yhteenlaskettu rahamäärä muodostaa panttivastuun enimmäismäärän, mutta todellinen panttivastuu voi olla tätä pienempi.
Kiinteistö voi siis olla kiinnitetty ilman, että sitä on pantattu minkään velan vakuudeksi.
Asunto-osakkeen panttaus
Aiemmin asunto-osakkeiden panttaus on toteutettu siten, että kirjallinen osakekirja on annettu velkojan hallintaan lainan vakuudeksi. Nykyisin osakekirjat ovat huoneistotietojärjestelmään siirretyissä kohteissa sähköisiä, jolloin panttaus merkitään Maanmittauslaitoksen ylläpitämään Huoneistotietojärjestelmään sähköisenä panttausmerkintänä.
Pantin realisointi
Jos velallinen ei täytä vakuudellista velvoitettaan, pantinsaaja voi tietyin edellytyksin realisoida pantin eli muuttaa sen rahaksi saatavansa suorittamiseksi.
Pantin realisointia koskevat yleiset säännökset perustuvat kauppakaareen. Pantinsaajan asema perustuu panttioikeuteen ja siihen liittyvään etuoikeuteen saada suoritus pantin arvosta ennen vakuudettomia velkojia.
Kiinteistönvälittäjän tehtävä
Kiinteistönvälittäjän tulee ennen myynnin aloittamista selvittää, onko välityskohde pantattu velan vakuudeksi ja miten panttaus on toteutettu.
Asunto-osakekaupassa tulee selvittää, kohdistuuko osakkeisiin panttaus, perustuuko panttaus kirjalliseen osakekirjaan vai huoneistotietojärjestelmään merkittyyn sähköiseen panttausmerkintään sekä panttivastuun määrä.
Kiinteistökaupassa välittäjän tulee selvittää kiinteistöön kohdistuvat kiinnitykset rasitustodistukselta, ovatko kiinnityksiä vastaavat panttikirjat sähköisiä vai kirjallisia, ovatko ne velan vakuutena sekä panttivastuun määrä. Välittäjän tulee lisäksi huolehtia siitä, että panttikirjojen siirtymisestä ja vapauttamisesta myyjän veloista sovitaan kauppakirjan ehdoissa.
Pankit huolehtivat yleensä panttien vapauttamiseen ja siirtämiseen liittyvistä käytännön toimenpiteistä. Välittäjän tehtävänä on varmistaa, että pantin vapauttamisesta on sovittu asianmukaisesti ja että järjestely turvaa kaupan osapuolten aseman.